Практическая работа №2 по дисциплине «Валютное регулирование и валютный контроль»

Практические задания к темам 5-6
1. «Альфа Банк» предоставляет  клиентам физическим лицам услугу по покупке/продажи иностранной валюты на российском биржевом и межбанковском рынке.  Опишите возможные договорные конструкции между банком и клиентом.

2. «Альфа Банк» предоставляет  клиентам физическим лицам услугу по покупке/продажи иностранной валюты на российском биржевом и межбанковском рынке. Будет ли указанная деятельность попадать  под критерии банковской?

3. Российское юридическое лицо (резидент) является владельцем магазина беспошлинной торговли. Объясните:                        
а) в  каких случаях возможен расчет в наличной иностранной валюте при совершении сделок с покупателями резидентами, нерезидентами в данном магазине?
б) определите порядок работы с поступающей наличной валютой.

4.  Гражданин Петров захотел торговать на бирже. Но чтобы совершить  операцию с ценными бумагами, ему необходимы услуги посредника – брокера, который имеет доступ на нужный рынок. Опишите порядок действий гражданин Петрова, включая подачи брокеру поручения на совершение сделки.
5. ООО «А» заключило  договор на поставку программного обеспечения с компанией «В», созданной в соответствии с законодательством США. Согласно договору оплата должна быть произведена путем перечисления денежных средств в долларах США в два этапа. ООО «А» обязано оплатить 30% стоимости программного обеспечения до его поставки, 70% после его поставки. На основе действующего законодательства РФ определите правомерность включения такого условия о порядке счетов

6. Французская компания делает крупные поставки алюминия в Швейцарию. Евро является валютой цены контракта, оплата алюминия предполагается через пять месяцев после поставки. Стоимость контракта составляет 1,5 млн. евро. Курс на дату подписания контракта приравнивается: 1 евро за 1 швейцарский франк. Какие будут финансовые результаты от этой операции для швейцарского импортера, если курс швейцарского франка увеличится (до 1,2 евро за швейцарский франк)?

7. Организация ООО «МАКСИМУМ» (резидент)  заключила депозитный договор в иностранной валюте с уполномоченным банком. В последующем право требования возврата депозита   и процентов было уступлено за рубли ООО «ТРЕЙД».
 Определите:
а) совершились ли валютные операции;
б) при совершении валютных операций, определите их вид и  правила совершения.

8. Сотрудники российской лизинговой компании с целью увеличения перечня услуг планируют предложить потенциальным клиентам финансирование под уступку прав требования по экспортным контрактам, выраженных в иностранной валюте.  Юристы компании  проанализировали правоотношения, возникающие по поводу предоставления таких услуг и оценки рисков, что вызвало вопросы: а) будут  ли являться права требования в иностранной валюте валютной ценностью? б) являются ли сделки по уступке прав валютными операциями?
Практические задания к темам 7-8
1. Юридическое лицо – резидент ООО «Стройсервис» открыло  вклад в иностранной валюте в банке, расположенном в Люксембурге. Ранее на  ООО «Стройсервис»  была наложена экономическая санкция в виде  заморозки финансового актива. Правомерны ли будут действия ООО «Стройсервис»?

2. В начале 2010 г. курс евро снизился с 1,5 до 1,2 долл. Чтобы определить процент девальвации валюты, необходимо принять данную валюту за единицу, разделить курсовую разницу на первоначальный курс и умножить на 100.     Какие действия нужно проделать для определения процента ревальвации?

3.  Необходимо определить последствия приведенного ниже явления на состояние платежного баланса государства и вероятные изменения валютной политики государства с целью снижения воздействия приведенного явления: 
- резкое нежелательное повышение оттока капитала в результате осуществления сделок резидентами 

4. Необходимо определить последствия приведенного ниже явления на состояние платежного баланса государства и вероятные изменения валютной политики государства с целью снижения воздействия приведенного явления: резкое увеличение притока капитала в результате роста капиталовложений нерезидентами на короткий срок (спекулятивные сделки), которое приводит к чрезмерному укреплению курса национальной валюты.

5. Компания-резидент оказывает услуги в сфере информационных технологий; 1 февраля 2014 г. она заключила с компанией-нерезидентом рамочный договор о сотрудничестве на один календарный год. Согласно данному договору стороны обязуются перечень конкретных услуг и их стоимость согласовывать в приложениях, подписываемых сторонами по мере необходимости. Результат работ направляется компанией-резидентом по электронной почте. В течение шести месяцев сторонами было подписано четыре приложения, стоимость услуг по каждому из них составила 3 тыс. дол. США. Обязана ли компания-резидент оформлять паспорт сделки в данном случае?

6. ОАО «СИГМА» открыла в уполномоченном банке паспорт сделки. Условие внешнеэкономического контракта предусматривает уплату покупателем (нерезидентом РФ) штрафных санкций. Какие действия ОАО «СИГМА» в этом случае: внести изменения в паспорт сделки, когда покупатель уплатит штрафные санкции или представить в банк иные документы валютного контроля?

7. ОАО «ВЕСТЕРН»  (резидент РФ) планирует заключить внешнеторговый контракт (таможенная процедура - экспорт). Условие контракта предусматривает оказание иностранным контрагентом российской организации услуг, в счет оплаты поставленного товара. Сумма контракта на дату заключения превышает  50 тыс. долл. США. Обязана ли ОАО «ВЕСТЕРН» оформлять паспорт сделки?

8. Резидент Петров исполнил обязанность по репатриации, предусмотренную ФЗ от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Однако валютная выручка по экспортному контракту была по ошибке переведена нерезидентом на счет, открытый резиденту в другом банке, а не насчет в банке, в котором оформили паспорт сделки. Признается ли Петров в этом случае исполнившим обязанность по репатриации?